Auditoría & Co

El espejismo del Compliance: implantación sin eficacia, cumplimiento sin valor

por UHY Fay & Co

Así lo sentencia la reciente STSJ CAT 9703/2024, que confirma la prohibición de contratar con el sector público, impuesta por la Autoritat Catalana...

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Actualización de la norma de referencia para los Sistemas de Gestión de Compliance Penal

por BDO

La nueva norma, que anula y sustituye la publicada en 2017, no supone un cambio en la esencia y contenido general, pero sí modifica una serie de elem...

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Qué implica un fallo en los modelos de control interno?

por KPMG

Ante un mapa de riesgos tan complejo e impredecible como al que se enfrentan las compañías a día de hoy, que pueden tener consecuencias significati...

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La necesaria convergencia de los modelos de control y cumplimiento

por KPMG

Todos estos nuevos requerimientos y exigencias han hecho que las organizaciones hayan dedicado gran parte de sus recursos al desarrollo e impulso de m...

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Hábitos atómicos en Compliance medioambiental

por KPMG

La propia Directiva contempla expresamente, como medidas destinadas a mejorar la prevención de los delitos medioambientales, el establecimiento de pr...

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Errores de comunicación en Compliance

por KPMG

En ocasiones, el mensaje que se quiere transmitir no es percibido con la suficiente claridad por el receptor, incluso pudiendo ser malinterpretado. Es...

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Entendiendo la revisión empresarial independiente (IBR) en el sector de la auditoría

por VIR AUDIT

El IBR, o Revisión Empresarial Independiente, es un proceso exhaustivo de evaluación llevado a cabo por firmas de auditoría y consultoría independ...

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Fortaleciendo la Prevención del Blanqueo de Capitales: Un Imperativo para el 2024

por UHY Fay & Co

El año 2023 ha sido testigo de una serie de sanciones significativas impuestas a diversas entidades por incumplir con las normativas de prevención d...

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Cómo reducir el ‘efecto sierra’ o la degradación de los modelos de control interno de la información financiera

por KPMG

Dichos modelos de control, con doble vertiente, implican, por un lado, la afirmación y certificación de la compañía (CEO y CFO) en relación con s...

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Importancia del Compliance fiscal en el Tercer Sector

por KPMG

En el caso de las entidades del tercer sector, se aplica un régimen fiscal privilegiado que les permite beneficiarse de exención en los principales ...

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El Compliance somos las personas

por KPMG

El behavior Compliance tiene mucho que aportar en todos estos aspectos. Autores como van Rooij y Sokol señalan que, aunque la mayoría de las posicio...

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De la irregularidad administrativa a la actividad delictiva: el fraccionamiento de la contratación

por FAURA-CASAS AUDITORS CONSULTORS, S.L.

La lucha contra la prevaricación en el contexto del fraccionamiento contractual no es sólo una cuestión de cumplir con la legalidad, sino de preser...

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