Auditoría & Co

La responsabilidad penal del auditor de cuentas

por Bilanx

En el Código Penal no existe ningún delito especial por ostentar la condición de auditor de cuentas. Recordemos que un delito especial es aquel cuy...

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Profundizando en la expresión 'En beneficio directo o indirecto de la persona jurídica' del artículo 31 bis del Código Penal

por Bilanx

​Tal y como establece el artículo 31 bis del Código Penal, la persona jurídica será penalmente responsable de los delitos (de una lista numerus ...

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Cómo afecta la reforma del Código Penal al Compliance?

por Crowe

En dicha reforma se transponen determinadas Directivas de la Unión Europea en los ámbitos financiero y de terrorismo, así como aborda aspectos de ...

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Compliance y responsabilidad Penal de Adminisradores y Directivos por delitos cometidos por un empleado

por BDO

Es por todos conocido que desde la reforma del Código Penal, operada por las Leyes Orgánicas 5/2010 y 1/2015, el legislador español, en adecuación...

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Conoces las consecuencias de no disponer de un Compliance Penal para tu empresa?

por JDA SFAI

Como ya hemos venido anunciándoles e informándoles en reiteradas ocasiones, tras la última reforma del Código Penal, la comisión de un delito, po...

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La normalización de los modelos de Compliance penal

por BDO

Desde entonces, se ha abierto un “eterno debate” sobre qué requisitos ineludibles deben incorporarse en los Modelos de Prevención de Delitos o M...

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Es obligatoria la implantación de un plan de prevención de delitos?

por VIR AUDIT

No hay ninguna norma que obligue a tenerlo para evitar sanciones. Ahora bien, el código penal establece su implantación como una muestra de diligenc...

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Programas integrados de compliance: la corrupción como fenómeno anticompetitvo

por Deloitte

El compliance se ha promovido para erradicar este perjudicial fenómeno de la economía, así como para evitar la comisión de otros ilícitos empresa...

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Y si en tu empresa alguien estuviera cometiendo un delito...

por Morison ACPM

¿Qué es un “Compliance”? ¿Por qué un “Compliance”? Estas son, en esencia, las dos preguntas que afrontamos los profesionales cuando nos re...

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Programas de Compliance: ¿un plan estructural o un cúmulo de buenas intenciones?

por KPMG

Desde hace un par de años el área de Compliance de las compañías dio un giro radical: entraba en vigor el Código Penal que concretaba la responsa...

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El Compliance aplicado a las entidades deportivas

por Crowe

Desde la entrada en vigor de la nueva redacción del Artículo 31 bis del Código Penal introducido por la Ley Orgánica 1/2015, de 30 de marzo, por l...

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'El compliance officer se ha querido ver como la ‘cabeza de turco’ para evitar la responsabilidad penal de cúpulas directivas y consejos de administración'

por Instituto de Auditores Internos

El papel del oficial de cumplimiento es el de garantizar que la información llega a los auténticos responsables de evitar los delitos en las empresa...

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